Обсуждается законопроект, разрешающий деятельность филиалов иностранных страховщиков в России (в рамках ВТО)

16 декабря 2011 года Россия подписала Протокол к Марракешскому соглашению об учреждении ВТО (ратифицирован Федеральным законом № 126-ФЗ от 21 июля 2012 года), взяв на себя ряд обязательств. В их числе обязательство по допуску филиалов иностранных юридических лиц из стран ВТО к оказанию страховых услуг на территории России до 22 августа 2021 года, о котором мы сообщали ранее.

В настоящий момент обсуждается законопроект (далее – «Законопроект»), который разрешит иностранным страховщикам работать в России через российские филиалы (в настоящий момент их работа организована через российские дочерние компании). Хотя говорить о финальной версии Законопроекта еще рано, уже сейчас можно отметить обсуждаемые подходы к регулированию филиалов иностранных страховщиков.

Аккредитация вместо лицензирования

Законопроект предусматривает, что филиалы иностранных страховщиков должны проходить не лицензирование, а аккредитацию в России. Решение об аккредитации будет принимать Банк России (в качестве органа страхового надзора). Также обсуждается возможность введения требования об обязательном участии в российской саморегулируемой организации страховщиков.

При этом правило об ограничении процента участия иностранного капитала в уставных капиталах российских страховщиков останется – если квота в 50% будет превышена, иностранному страховщику будет отказано в создании филиала. По информации Банка России, на 1 января 2018 года размер участия иностранного капитала в уставном капитале страховщиков составил 11,29%.

Аккредитация позволит иностранному страховщику осуществлять через российский филиал добровольное страхование жизни и личное страхование, добровольное имущественное страхование, перестрахование, и для общества взаимного страхования – взаимное страхование. Филиал сможет осуществлять обязательное страхование только в случаях, прямо предусмотренных соответствующими федеральными законами, пока Законопроект предусматривает такую возможность только в отношении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО).

Информация о филиале иностранного страховщика будет внесена в государственный реестр аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц, а после депонирования иностранным страховщиком гарантийного депозита (см. ниже) – в государственный реестр субъектов страхового дела.

Требования к иностранным страховщикам, намеревающимся открыть российский филиал

Согласно текущей версии Законопроекта, для того чтобы осуществлять деятельность через российский филиал, иностранный страховщик должен соответствовать следующим критериям:

• Иметь разрешение на осуществление страховой деятельности в стране регистрации и опыт работы по видам страхования, которые страховщик намеревается осуществлять в России:
  • не менее восьми лет – по страхованию жизни;
  • не менее пяти лет – по страхованию иному, чем страхование жизни, и перестрахованию.
• Иметь опыт осуществления страховой деятельности через иностранные филиалы в других странах – не менее пяти лет по видам страхования, которые страховщик намеревается осуществлять в России.
• Иметь активы не ниже 3,6 миллиардов единиц специальных прав заимствования (на момент публикации настоящего бюллетеня, около 327 миллиардов рублей) в соответствии с финансовой отчётностью за год, предшествующий подаче заявления об аккредитации.
• Иметь адрес регистрации и места нахождения в одной стране.
• Обеспечивать финансовую устойчивость и гарантировать исполнение обязательств филиала – см. ниже.

Обеспечение финансовой устойчивости и платёжеспособности филиала иностранного страховщика

Текущая редакция Законопроекта предусматривает три способа обеспечения финансовой устойчивости и обязательств филиала иностранного страховщика: страховые резервы, обязательный резерв (гарантийный депозит) и перестрахование.

Страховые резервы

Филиал вправе формировать страховые резервы согласно требованиям страны регистрации иностранного страховщика, его создавшего. Средства, полученные филиалом от деятельности в России, могут быть инвестированы в соответствии с российским регулированием (если законодательство иностранного страховщика не содержит запрета на размещение средств за рубежом).

Обязательный резерв (гарантийный депозит)

Размер гарантийного депозита должен соответствовать требованиям к минимальному уставному капиталу российских страховщиков. Текущая редакция Законопроекта предусматривает, что гарантийный депозит должен быть внесён иностранным страховщиком на специальный счёт, открытый в Банке России. Мы также понимаем, что обсуждается возможность внесения гарантийного депозита на счета, открытые в коммерческих банках, одобренных Банком России. Гарантийный депозит вносится на период осуществления деятельности филиала на территории России, в случае прекращения аккредитации остаток гарантийного депозита возвращается иностранному страховщику.

Для осуществления текущих операций филиалом иностранный страховщик открывает рублёвый расчётный счёт в российском банке. В случае недостаточности средств у филиала на расчётном счёте и счёте для хранения обязательного резерва (гарантийного депозита) иностранный страховщик обязан перевести недостающие для обеспечения обязательств филиала средства на расчётный счёт филиала.

Перестрахование

Законопроект называет перестрахование в числе гарантий обеспечения финансовой устойчивости и платёжеспособности филиала иностранного страховщика. При этом требования об обязательном перестраховании в национальной перестраховочной компании (АО «РНПК») к филиалам иностранных страховщиков применять не планируют (Законопроект исключает применение статей 13.2 и 13.3 Закона об организации страхового дела к иностранному страховщику и его российским филиалам). В пояснительной записке к Законопроекту отмечается, что, поскольку филиал не является самостоятельным юридическим лицом, а действует от лица иностранного страховщика, решение о необходимости перестрахования своих обязательств по страховой выплате иностранный страховщик принимает в соответствии со своим национальным законодательством. Обращаем внимание, что согласно Законопроекту Банк России в качестве органа страхового надзора имеет право направить запрос иностранному регулятору о соответствии иностранного страховщика его национальному законодательству о финансовой устойчивости и платёжеспособности.

Надзор за деятельностью российского филиала иностранного страховщика

Надзор за деятельностью филиала будет осуществлять Банк России, который также может направлять запросы соответствующему иностранному регулятору. Филиал будет обязан предоставлять в орган страхового надзора отчётность о показателях деятельности филиала и полугодовую финансовую отчётность иностранного страховщика, годовую отчётность с аудиторским заключением, отчёт внутреннего аудитора с выделением раздела о деятельности филиала, ежегодную статистическую отчётность о деятельности филиала (по форме, которая будет установлена Банком России). На филиалы иностранных страховщиков будут распространяться требования российского законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём.

В случае прекращения деятельности филиала (в том числе по причине отзыва или приостановления лицензии иностранного страховщика) он будет обязан передать свой страховой портфель российским страховщикам или российскому филиалу другого иностранного страховщика.

Выводы

Допуск филиалов иностранных страховщиков на российский рынок является обязательством России в рамках присоединения к ВТО, которое должно быть в том или ином виде исполнено до 22 августа 2021 года. Обсуждение соответствующего Законопроекта продолжается, мы будем следить за развитием дискуссии.

Если у вас возникнут какие-либо вопросы в связи с настоящим информационным бюллетенем, просим вас связаться с экспертами CMS, Россия Леонидом Зубаревым и Дарьей Лукояновой или с вашим постоянным контактным лицом в CMS, Россия.